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市委审计办、市审计局：

2020年12月3日至2021年1月9日，广德市委审计委员会办公室、广德市审计局派出审计组，对我局党组书记、局长程建中同志2018年1月至2020年9月任职期间经济责任履行情况进行了审计。局党组高度重视审计问题的整改，制定整改方案,对照问题、深刻剖析、逐项落实，积极有序开展整改工作。现将整改情况报告如下：

一、以高度负责的精神抓好整改工作

一是迅速部署，立行立改。局党组召开专题会议进行部署，建立问题清单、任务清单、责任清单工作机制，明确责任领导，明确责任科室，明确整改序时进度，坚持“谁主管、谁负责”的原则，切实将整改任务落到实处。二是落实责任，扎实推进。凡具备整改条件的，立即整改，受时间限制不能立即解决的，限期整改，受客观条件限制无法整改的，在一定范围内说明情况，要积极创造条件，采取有力措施逐步解决。同时，建立整改任务跟踪督查机制，充分发挥纪检监察作用，在规定的期限内完成整改任务。三是总结经验，注重长效。在抓好整改的同时，积极把各项整改成果总结好、巩固好，研究制定科学实用的长效机制，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。努力将整改成果转化为促进全市人力资源社会保障事业健康发展的新动力。

二、以严肃认真的态度推进整改事项

（一）贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署方面的问题。

1.“两后生”就业服务不够深入问题。根据市政府要求，联合市教体局，在每年的9月份开展一次初中生、高中生毕业后未升学人员基本信息摸排活动，建立两后生基础信息台账。联合乡镇大力宣传就业政策，引导两后生人员参加职业技能培训或创业培训，举办专场招聘会，有针对性地提供就业创业服务。

2.重点群体就业服务不够全面问题。深入乡镇和村（社区），积极开展失业人员和就业困难人员就业帮扶活动，督促指导乡镇对辖区内的困难群体进行失业登记和就业困难人员认定。按照省、市有关要求，积极开发公益性岗位，开展重点群体人员就业援助活动，举办重点群体专场招聘会，全面落实就业援助有关帮扶政策。

3. 小微企业贷款担保不到位问题。2021年1月，经公开招标确定农商行、邮储银行、中行为创业担保贷款经办服务银行，3月与三家合作单位签订广德市创业担保贷款业务合作协议，启动小微企业创业担保贷款业务，全力支持小微企业发展。

4.农民工工资保证金管理不规范问题。已建立农民工工资保证金台账，下一步将不断完善台账内容，加强农民工工资的征收、退还、动用管理，努力做到在保证农民工权益的基础上，切实减轻企业负担，营造良好的营商环境。

5.就业专项资金分配不够科学。我局就业资金分配严格参照省财政厅、人社厅《关于印发<安徽省就业补贴资金管理暂行办法>的通知》（财社[2016]1754号）文件精神，联合市财政局制定分配方案。今后，将严格按照就业资金使用管理办法的相关规定，对全市人社平台运行情况进行统一考核，根据实际项目情况合理分配资金，确保资金用实，项目到位。

6.就业专项资金管理仍需进一步强化问题。该项中涉及的1名村干部违规享受了职业技能培训补贴1200元和职业技能鉴定补贴190元已退回。今后将加强职业技能培训的监督管理，定期开展专项资金使用情况的调查追踪，确保培训资金安全规范运行。

7. 身体条件不符合岗位需要的人员参加技能培训并获取证书问题。根据《关于印发安徽省职业技能提升行动实施方案（2019—2021年）政策释义的通知》皖人社秘〔2019〕278号，第九条规定：对贫困劳动者、城乡未继续升学初高中毕业生（以下称“两后生”）、农村转移就业劳动者（含新生代农民工、退捕渔民）、下岗失业人员、退役军人、就业困难人员（含残疾人，下同）等实施免费就业技能培训，并对初次参加技能鉴定的费用予以免除。根据省厅文件精神，残疾人可以参加就业技能培训，但在实施过程中，由于信息比对数据不完善，在残疾等级上未明确划分，导致此类问题的发生。经会议研究决定，今后在组织就业技能培训过程中，进一步明确残疾人参加培训的残疾等级要求，并严格实施参训人员信息比对，杜绝不符合岗位需要的人员参加培训问题的发生。

（二）重大经济事项决策制度制定、执行和效果方面的问题。

1. “三重一大”制度需进一步完善问题。已参照最新文件要求完善我局“三重一大”相关制度。今后工作中将严格执行“三重一大”制度，重大经济事项严格遵循民主决策程序。

（三）预算执行及财政财务收支方面的问题。

1.养老补贴支出专户余额账实不符问题。已依据2020年期末银行存款日记账余额、银行对账单余额，对科目进行了调整。

2.部分支出无附件或附件不全及账务处理不准确问题。今后将规范会计基础工作，完善支出手续、财务处理，真实、准确、完整的核算经济业务。

（四）资产和基建管理方面的问题。

1.固定资产账实不符问题。已根据财政等最新政策规定对相关内控制度进行完善更新，但未形成系统的制度体系，下一步将建立健全我局内控制度，规范固定资产管理，定期对单位固定资产进行清查盘点，做到账证、账实、账账相符。

2.固定资产未及时入账问题。对相关账目已经作出调整，今后将规范固定资产管理，定期对固定资产进行清查盘点，做到账证、账实、账账相符。

3.未严格履行政府采购程序问题。今后坚持“先预算后采购、无手续不付款”的原则，严格执行政府采购制度。

（五）内部管理方面的问题。

1.内审制度有待完善问题。已根据相关规定完善内审机构的设置以及相关制度的建立，有计划的组织开展内部审计工作，充分发挥内审机构的职能作用。

2.内控制度修订不及时问题。2019年5月我局印发了《广德县人社局关于进一步厉行节约压缩经费开支的若干规定》，2021年 2月我印发了《广德市2021年预算公开工作实施方案》，根据上级要求，执行最新财务、内控制度，但制定修订不够系统完整，下一步将按照审计意见，及时修订各项制度。

3.对就业技能培训监督检查需进一步加强问题。针对这一问题，我局起草了《广德市民办职业培训机构监督管理暂行办法》，制定了《民办职业技能培训机构监督检查评分细则》，下一步在培训过程中，将严格按照“办法”实施监督检查，防止各类不规范的问题发生。

（六）延伸下属单位方面的问题。

1.延伸广德市公共就业人才服务中心审计情况。

（1）公益性岗位安置工作精细化不够问题。该项中涉及的1名村干部在岗期间违规享受公益性岗位补贴已退回。今后，将强化公益性岗位人员信息比对，从社保系统、市场监管系统、在职村干部信息中核实上岗人员信息，确保推荐上岗人员符合条件。

（2）支出管理方面存在的问题。

1.今后严格执行政办秘[2020]15号文件的有关要求，按照集中采购目录服务类的有关标准，向市数据资源管理局申请自行组织实施，完善采购手续。

2.2018年5-8月，创业培训由省市直接调配老师进行授课，老师作为自然人，无法提供税票，因此以工资单发放的形式支付授课费，安徽省其他县也是同样做法。2019年之后，创业培训由第三方机构开展，均按照相关规定提供了正式发票。

（3）房屋出租未履行招拍挂手续问题。2021年9月房租到期，计划今年6月份委托第三方机构对门面房租赁价格进行评估，7月份按照《关于进一步加强全省行政事业单位国有资产管理工作的意见》有关规定，进行公开招租。

（4）往来款长期挂账问题。根据财资[2020]25号文件要求，单笔在5万元以下往来款，经人社局党组同意，已于2021年2月底进行帐务核销。单笔在5万元以上往来款，目前正在向市财政局国资科申请，按照市财政部门批复意见予以处理。

（5）以工引工（返乡就业）专项资金使用有待进一步加强问题。2021年度以工引工返乡就业奖励专项资金列入财政预算安排，于2021年4月完成上年度第二批资金拨付。今后，将进一步规定申报流程，完善申报资料，严格审核把关，按照时间节点及时拨付资金。

2.延伸广德市社会保险基金管理中心审计情况。

（1）支出管理方面存在的问题。

1.购财务软件6000元，是财务系统做账“用友财务”专用软件，进行财务电算化操作。与财政要求软件系统一致，没有履行采购程序，今后一律杜绝此类现象发生，严格执行政府采购、财政国库集中支付和公务卡结算等各项制度

2. 2018年1月22日，因软件公司2名工程师到我单位进行“金保工程”转移操作模块业务培训。付给业务培训费1000元；2018年1月29日，社保局申请县先进集体文字材料，付给撰稿人润笔费800元。两笔合计1800元已退回。今后将规范会计基础工作，完善支出手续、账务处理，真实、准确、完整的核算经济业务。

（2）固定资产管理方面存在的问题。

1.财务做账每月按年限法予以折旧，资产卡片账是系统在年底结转时折旧，故产生差值。每年年末，财务与实物系统对账，进行修改，做到账物相符。已在今年3月进行整改，补提68693.98元。                                 

2.2018年第三方对二级机构进行固定资产清理报告，要求清理销帐报废资产，故2019年1月进行账务处理后，交与国投公司，由社保中心代管。后因经办人员变动，未及时进行处理，后期进行登记，于2021年4月上账。今后将规范固定资产管理，定期对固定资产进行清查盘点，做到账证、账实、账账相符。                                     

3.房租系原养老保险所所有，当时养老所经费紧张，难以维持运转，用房租支付聘用人员的工资。房租当时一签五年，2019年受新冠肺炎疫情影响，承租方经营受损，要求减免房租，我们按照文件予以减免。承租方本也受损，若房租拍租，承租方怕拍不到，导致店铺迁移，经营更受影响，要求优先承租，故没有拍租。今后严格执行拍租政策。计划今年7月份委托第三方机构对门面房租赁价格进行评估，7月底前按照《关于进一步加强全省行政事业单位国有资产管理工作的意见》有关规定，进行公开招租。

（七）以前年度审计发现问题整改情况。

今后严格按照《关于进一步加强审计成果运用的意见》（县办〔2017〕54号）的规定，加大对审计查出问题的整改力度，确保整改到位。

上述7个方面25个问题，23个问题已经整改到位，延伸广德市公共就业人才服务中心：房屋出租未履行招拍挂手续问题，预计7月底整改到位，延伸广德市社会保险基金管理中心：房屋出租未履行招拍挂手续问题，预计7月底整改到位。

三、以持续发力的方式强化整改工作

（一）强化宣传，提高政策执行效果。进一步加强人社政策宣传力度，广泛运用新媒体，结合“四送一服”、“我为群众办实事”、“政策宣讲会”等活动，向广大群众及企业宣传、解读人社政策，确保各项惠民惠企政策落地生根、全面推行、有效执行。

（二）提高防范，规范专项资金使用。严格执行《安徽省就业补贴资金管理暂行办法》，切实做到科学合理分配资金、合法有效使用资金、严格规范拨付资金。建立健全就业专项资金拨付管理制度、公开公示制度、监督制度、使用情况报告制度以及问责制度。同时，对于已拨付的资金进行定期跟踪检查，发现问题，及时整改，确保就业专项资金使用安全高效。

（三）加强监督，促进内部体系完善。参照最近财务制度、内控制度等规定，梳理现有制度、措施、程序，补充完善或重新制定各项规章制度，切实增强规章制度的严肃性和约束性。同时提高会计核算水平，强化会计监督，完善资金支付手续和资料，全面、真实、准确反映经济业务内容，充分发挥财政资金使用效益。

（四）强化管理，规范二级机构业务行为。组织建立督查小组，定期或不定期对下属二级机构经费使用情况、专项资金支出情况进行全面审查，发现问题，及时整改，增强资金风险防范意识，确保资金安全运行，杜绝因认识不到位，造成资金存在风险隐患的情况发生。

 

 

2021年6月4日